Варианты пенсионного обеспечения что выбрать

Какой вариант пенсионного обеспечения лучше выбрать в 2019 году. Что лучше страховая пенсия в ПФР или накопительная в НПФ. Плюсы и минусы выбора вариантов. При выборе варианта пенсионного обеспечения важно знать, что приняв решение о формировании накопительной трудовой пенсии, вы уменьшаете пенсионные права на формирование страховой трудовой пенсии, и наоборот..

Вариант пенсионного обеспечения: Непростой выбор Пенсионной реформы 2015 года

Новая Пенсионная реформа, наконец-то заставила наших граждан ЗАДУМАТЬСЯ о своем пенсионном будущем, о своем пенсионном обеспечении.

В декабре 2013 года одним из первых в пакете законов о новой Пенсионной реформе был утвержден Президентом РФ Федеральный закон от 4 декабря 2013 г. № 351 "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации по вопросам обязательного пенсионного страхования в части права выбора застрахованными лицами варианта пенсионного обеспечения".

В соответствии с этим законом до конца 2015 года работающие граждане 1967 года рождения и моложе ДОЛЖНЫ определиться – формировать им или нет накопительную часть трудовой пенсии.

Для этого в практическом плане они должны  в 2014 – 2015 годах реализовать предоставленное им указанным законом право выбора тарифа страхового взноса на накопительную часть трудовой пенсии:

• либо оставить 6%, как сегодня,
• либо отказаться от дальнейшего формирования накопительной части трудовой пенсии, тем самым направив все страховые взносы в размере 16% на формирование страховой части трудовой пенсии.

Вы резонно можете задать мне вопрос (и многие его задают), а как это касается лично меня, почему я ДОЛЖЕН выбирать какой-то там «вариант пенсионного обеспечения»?

Пусть государство само обеспечит меня ДОСТОЙНОЙ пенсией!

Помимо этого вопроса, мне очень часто мои читатели задают вопрос:

• а какой вариант пенсионного обеспечения им выбрать.

На мой взгляд, данные вопросы сродни вопросам об управлении личными финансами:

• а стоит ли вообще ими как-то управлять, все равно государство все отберет,
• или же о выборе валюты для хранения личных денег – рубли, доллары или евро.

Как я уже неоднократно говорил в материалах по управлению личными финансами – ответ зависит от ваших личных финансовых целей.

Так и в вопросе выбора варианта пенсионного обеспечения .

Выбор варианта пенсионного обеспечения - это многофакторная задача, решение которой зависит от многих исходных условий:

• наличия личного пенсионного плана или хотя бы пенсионных целей
• уровня дохода
• предполагаемой устойчивости этого дохода
• наличия надежных источников пассивного дохода
• желания продолжать работать и после достижения пенсионного возраста и прочего и прочего.

Поэтому выбор варианта пенсионного обеспечения не может быть универсальным, одинаковым и применимым для всех.

Если вас не интересует ваше пенсионное будущее – вы полностью полагаетесь на государство, уверены, что оно само все за вас решит, то и не стоит тратить силы и время на то, чтобы разобраться с этим прямо скажу не простым вопросом.

Допустим, вы решили все-таки разобраться, какой же вариант пенсионного обеспечения вам выбрать.

Тогда идем дальше.

Следующий важный момент - надо попытаться понять, а какие возможности предоставлены новой Пенсионной реформой каждому из нас. Необходимо разобраться во всем спектре этих возможностей и принять наиболее подходящий именно для вас вариант  пенсионного обеспечения.

Итак, что необходимо учитывать при выборе вами варианта пенсионного обеспечения.

Возможные варианты пенсионного обеспечения, из которых мы можем выбирать, определены законом  от 4 декабря 2013 года № 351-ФЗ. Рассмотрим особенности этих вариантов и их выбора.

1. Уточним терминологию, принятую в законодательстве по Пенсионной реформе.

Под «вариантом пенсионного обеспечения» применительно к данному закону понимается:

• выбор лицом, застрахованным в системе обязательного пенсионного страхования, процента (0% или 6%) на финансирование накопительной части трудовой пенсии.

«Тариф страховых взносов»:

• в настоящее время страхователи (работодатели) производят (производили) начисление и уплату страховых взносов за застрахованных лиц 1967 года рождения и моложе в соответствии с общеустановленным тарифом – 22% от фонда оплаты труда, в том числе,
• на финансирование страховой части трудовой пенсии – 16% (солидарная часть – 6%, индивидуальная часть – 10%) и
• на финансирование накопительной части трудовой пенсии – 6%.

2. Кому предоставлено право выбора одного из вариантов пенсионного обеспечения по Пенсионной реформе 2014 - 2015 годах.

Право выбора:

• отказаться от формирования накопительной трудовой пенсии и направить все страховые взносы на формирование страховой трудовой пенсии (тариф страховых взносов на накопительную часть – 0%);
• продолжать формировать накопительную трудовую пенсию, сохранив, как и сегодня, тариф страховых взносов в размере 6%

предоставлено всем, кто родились в 1967 году и позже и зарегистрирован в системе обязательного пенсионного страхования.

То есть всем получателям в будущем трудовой пенсии. При этом не надо путать трудовую пенсию с другими видами пенсий (государственной, военной и др.).

Какие виды пенсий существуют в нашей стране и какие категории наших граждан на какие виды пенсий могут рассчитывать, читайте в материалах раздела моего сайта «Все о пенсиях».

3. Последствия для тех, кто отказался (откажется) от дальнейшего формирования накопительной трудовой пенсии.

В 2014 и 2015 годах плательщикам взносов по обязательному пенсионному страхованию  предоставлена возможность выбора варианта пенсионного обеспечения (тарифа страхового взноса) - либо оставить 6%, как сегодня, либо отказаться от дальнейшего формирования накопительной пенсии, тем самым направив все страховые взносы, которые за вас уплачивают работодатели, на формирование страховой пенсии. 

Кто отказался от формирования пенсионных накоплений:

• страховые взносы работодателя в Пенсионный фонд РФ  в размере индивидуального тарифа застрахованного 16%  начиная с 2015 года будут направляться на формирование только страховой трудовой  пенсии.

Внимание. Принятыми в рамках рассматриваемой Пенсионной реформы федеральными законами также установлено, что в 2014 году все страховые взносы граждан будут направляться на формирование только страховой пенсии (т.е. тариф страховых взносов на накопительную пенсию будет составлять 0%).

Это решение принято на период санации негосударственных пенсионных фондов (НПФ) и создания механизма гарантирования сохранности пенсионных накоплений.

При этом все ранее сформированные пенсионные накопления будут по-прежнему инвестироваться управляющей компаний или негосударственным пенсионным фондом и будут выплачены застрахованному в полном объеме, с учетом инвестиционного дохода, после получения права выхода на пенсию и обращения за ее назначением. 

4. Сроки принятия решения о выборе варианта пенсионного обеспечения

Возможность осуществить свой выбор варианта пенсионного обеспечения:

• все 16% индивидуальной части тарифа  страхового взноса работодателя направить на формирование страховой трудовой пенсии или
• 6% из этого страхового взноса работодателя направить на формирование накопительной трудовой пенсии

застрахованное лицо сможет в течение двух лет до 1 января 2019 года.

Реализовать свое право гражданин может путем подачи соответствующего заявления (как это сделать практически поговорим ниже).

Для тех, кто уже работает выбор варианта пенсионного обеспечения в течение 2014-2015 гг. можно сделать только единожды.

Те граждане, кто, начиная с 1 января 2014 года, впервые поступаете на работу, и которым впервые начисляются страховые взносы в систему обязательного пенсионного страхования, имеют право в течение 5 лет  с года первого начисления выбрать, на финансирование какой части пенсии направить 6%.

До принятия такого решения 6% тарифа страхового взноса будут перечисляться на формирование страховой трудовой пенсии.

5. Способы выбора варианта пенсионного обеспечения (тарифа)

Возможные варианты выбора тарифа страховых взносов застрахованными лицами 1967 года рождения и моложе (варианты пенсионного обеспечения) показаны в табл. 1.

Застрахованные лица 1967 года рождения и моложе по новой Пенсионной реформе имеют право сохранить существующий вариант пенсионного обеспечения, выбрав направление на финансирование накопительной трудовой пенсии 6% индивидуальной части тарифа страхового взноса, либо отказаться от финансирования накопительной трудовой пенсии с направлением 6% индивидуальной части тарифа страхового взноса (ранее направляемых на финансирование накопительной части пенсии) на финансирование страховой трудовой пенсии.

Таблица 1.

Возможные способы выбора своего варианта пенсионного обеспечения в системе обязательного пенсионного страхования сведены в табл. 2.

Таблица 2

* «Молчун» - гражданин, который никогда заявлений не писал либо писал, но заявления не были удовлетворены ПФР. Его пенсионные накопления находятся в расширенном инвестиционном портфеле государственной управляющей компании «Внешэкономбанк» (ГУК «ВЭБ»), страховщик по обязательному пенсионному страхованию – ПФР.

Приведенная в таблице информация предназначена для граждан 1967 года рождения и моложе, у которых за счет обязательных взносов работодателей  формируются пенсионные накопления в системе обязательного пенсионного обеспечения. Приведенные в таблице варианты предоставляют гражданину возможность как формировать, так и отказаться от дальнейшего формирования накопительной трудовой пенсии в пользу страховой трудовой пенсии, будучи как клиентом ПФР, так и негосударственного пенсионного фонда.

Все перечисленные в таблице заявления подаются только в Пенсионный фонд России – в любую клиентскую службу ПФР.

6.   Приостановление в 2014 году перевода средств пенсионных накоплений застрахованных лиц из Пенсионного фонда РФ в НПФы и УК

В целях создания системы гарантирования прав застрахованных лиц в 2014 году приостанавливается перевод средств пенсионных накоплений застрахованных лиц из Пенсионного фонда РФ в негосударственные пенсионные фонды и управляющие компании (в том числе и в государственную управляющую компанию).

За это время предусматривается провести проверку и акционирование НПФ, чтобы повысить их прозрачность и исключить потерю в них средств пенсионных накоплений застрахованных (что уже имеет место в ряде НПФ), а также создать механизм  гарантирования прав застрахованных лиц на базе Агентства по страхованию вкладов (АСВ).

Вновь поступающие в 2014 году страховые взносы на финансирование накопительной части трудовой пенсии будут направлены в распределительную систему (на страховую часть трудовой пенсии). 
При этом страховые платежи на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступившие в Пенсионный фонд РФ в 2013 году, но не переданные в УК и НПФ до 2014 года, были учтены на лицевых счетах граждан как средства пенсионных накоплений. И в целях обеспечения сохранности этих пенсионных накоплений от инфляции в 2014 году данные средства будут инвестироваться Пенсионным фондом РФ.  
К числу таких средств пенсионных накоплений относятся:  

• страховые взносы по обязательному пенсионному страхованию (ОПС), направленные на финансирование накопительной части трудовой пенсии за второе полугодие 2013 года (уплачиваемые страхователями в соответствии с Федеральными законами от № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» и от № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования»);
• платежи, поступившие в рамках Программы государственного софинансирования формирования  пенсионных накоплений:
  • дополнительные страховые взносы на финансирование накопительной части трудовой пенсии по Программе софинансирования, уплачиваемые застрахованными лицами за счет собственных средств;
  • взносы работодателя, уплачиваемые за счет средств работодателя за работников, вступивших в Программу софинансирования; 
  • взносы на софинансирование, перечисленные на счет застрахованного лица государством по Программе государственного софинансирования накопительной пенсии; 
  • средства (часть средств) материнского семейного капитала, направленные на формирование накопительной части трудовой пенсии. 

Возобновление передачи средств пенсионных накоплений застрахованных в соответствующий НПФ или УК будет осуществляться Пенсионным фондом РФ с момента внесения данного НПФ или УК в реестр участников системы гарантирования прав застрахованных лиц в соответствии с Федеральным законом N 422-ФЗ от «О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений".  

7. Что лучше выбрать: только страховая трудовая пенсия или страховая трудовая пенсия  + накопительная трудовая пенсия?

Итак, перед вами стоит не простой вопрос:

• отказаться от дальнейшего формирования пенсионных накоплений и в перспективе получать только страховую трудовую пенсию или
• оставить отчисление 6% страховых взносов по обязательному пенсионному страхованию на формирование накопительной пенсии и в итоге получать две трудовые пенсии страховую и накопительную. Вроде бы здорово – две пенсии? Но есть одно «НО», о котором поговорим ниже.

Частично ответ на этот вопрос мы дали в самом начале статьи - вы должны самостоятельно принять осознанное решение, какой вариант пенсионного обеспечения в будущем вас устроит больше.

К уже сказанному о выборе варианта пенсионного обеспечения хочу добавить лишь следующее:

• в случае принятия решения об отказе от формирования пенсионных накоплений все ранее сформированные пенсионные накопления будут инвестироваться и будут выплачены вам в полном объеме, когда вы получите право на трудовую пенсию (пока что в общем случае 55 и 60 лет для женщин и мужчин, соответственно; досрочные пенсии – это отдельная тема) и обратитесь за ее назначением;
• при выборе варианта пенсионного обеспечения важно знать, что приняв решение о формировании накопительной трудовой пенсии, вы уменьшаете пенсионные права на формирование страховой трудовой пенсии, и наоборот;
• при отказе от формирования пенсионных накоплений максимальный годовой пенсионный коэффициент будет - 10, а если продолжаете формировать накопительную пенсию пенсионный коэффициент будет уже значительно меньше - 6,25 (с 2021 года) и соответственно будет меньше и ваша гарантированная государством страховая пенсия – практически в 1.6 раза!!!  Чтобы было нагляднее, сравните, к примеру, или 20000 рублей ваша пенсия или только 12500 рублей. Есть разница?
• при выборе тарифа необходимо помнить и о том, что страховая трудовая пенсия гарантированно в соответствии с принятыми в рамках Пенсионной реформы законами увеличивается государством за счет ежегодной индексации по уровню инфляции и с учетом роста доходов Пенсионного фонда РФ;
• средства же накопительной пенсии инвестируются на фондовом и финансовом рынках негосударственными пенсионными фондами (НПФ) или управляющими компаниями; доходность пенсионных накоплений зависит от результатов их инвестирования, где могут быть и убытки, особенно учитывая состояние российского фондового рынка;
• накопительная пенсия государством не индексируется; в случае, если НПФ или частная УК получат убыток от инвестирования средств пенсионных накоплений, государством гарантируется к выплате только номинал, т.е. сумма уплаченных работодателями страховых взносов без какой-либо индексации (а что такое номинал на такой длительной перспективе с такой инфляцией – это считай что денег и накопительной пенсии просто нет…).

Важно. Вас не устраивает будущая или настоящая жизнь на пенсии? Тогда нужно что-то делать!

Я предлагаю следующее:

• Во-первых, определиться с образом жизни, который бы Вы мечтали вести на пенсии.
• Во-вторых, рассчитаться со всеми имеющимися у Вас долгами и кредитами. Без этого говорить о ЖИЗНИ на пенсии бессмысленно. Если у Вас психология вечного должника, Вы подсели на кредиты, то никакой ЖИЗНИ на пенсии у Вас не будет.Как рассчитаться с долгами и кредитами читайте в моей книге «Как освободиться от долгов? Вся правда о кредитах…».

В противном случае Вас ожидает вынужденная РАБОТА на кого-то в пенсионном возрасте. Пока позволит здоровье, а потом ВЫЖИВАНИЕ, нищета…

PS. Если материал "Вариант пенсионного обеспечения: Непростой выбор Пенсионной реформы 2014 - 2015?" оказался Вам полезным нажмите на кнопку «Мне нравится» в начале статьи и оставьте свой комментарий в конце статьи. Поделитесь с друзьями в социальных сетях. Они будут Вам благодарны.

Колесов Г.Б.,
независимый пенсионный консультант,
эксперт по пенсионному и финансовому планированию

Что еще читать по пенсионному и финансовому планированию жизни:

Tags:
• пенсионная реформа
• пенсионное обеспечение
• тариф страхового взноса

Какую пенсию выбрать: накопительную или страховую?

При расчете накопительной и страховой пенсии и в том, и в другом случае сумма взносов, имеющаяся на счету на момент назначения пенсии, влияет на ее размер. Но взносы не должны являться недвижимым капиталом после перечисления работодателем. С момента, как они учтены на лицевом счете каждого гражданина, существуют разные способы их увеличения.

Задача каждого из нас выбрать наиболее приемлемый для себя вариант с тем, чтобы к моменту выхода на пенсию накопить и приумножить как можно большую сумму.

Однако выбор вариантов пенсионного обеспечения влияет на подсчет годовых пенсионных баллов.

• При отказе от накопительной составляющей пенсии максимально можно заработать 10 пенсионных баллов, поскольку все страховые взносы формируют страховую пенсию.
• Если выбрана смешанная модель пенсионного обеспечения (накопительная и страховая), то количество годовых пенсионных баллов не может превысить 6,25, ведь при этом уменьшается и сумма перечисленных взносов на страховую пенсию.

Формирование накопительной пенсии

Основное отличие средств пенсионных накоплений состоит в порядке их увеличения. Это как вклад в банке, его размер зависит от многих обстоятельств, в том числе от ситуации на рынке. В период относительной стабильности он может принести неплохой доход от вложений. Однако в период кризиса возрастают риски и вероятность того, что выбранный вариант не будет достаточно успешен или вовсе не принесет никакого дохода. В этом случае у гражданина останутся только те суммы, которые перечислил его работодатель.

Здесь следует учесть принятое решение Правительства о наложении моратория на формирование накопительной пенсии за счет страховых взносов до 2020 года. При этом она может быть сформирована только путем перечисления добровольных сумм (в т.ч. средств маткапитала и по программе госсофинансирования).

Расчет накопительной пенсии в соответствии со статьей 7 Федерального закона РФ от № 424-ФЗ «О накопительной пенсии в Российской Федерации» производиться по формуле:

НП = ПН / Т,

где:

• НП — размер накопительной пенсии;
• ПН — пенсионные накопления на дату назначения пенсии, включая суммы, перечисленные работодателем и доход от их инвестирования;
• Т — ожидаемый период выплаты.

Из приведенной формулы единственная составляющая, на которую может повлиять застрахованное лицо для увеличения своего дохода в старости, это размер пенсионных накоплений. Для этого необходимо осуществлять трудовую деятельность и грамотно инвестировать уплаченные работодателем взносы.

Размещение накопительной пенсии

Накопительные взносы, уплаченные работодателем, могут быть размещены в негосударственных пенсионных фондах (НПФ). В этом случае следует внимательно отнестись к выбору НПФ, в первую очередь:

1. проверить наличие действующей лицензии (на сайте Центробанка);
2. учесть его репутацию;
3. проанализировать прибыль от вложений за последние несколько лет;
4. динамику роста или снижения прибыли.

Не следует слепо доверяться страховым агентам НПФ, среди которых могут попасть непорядочные или попросту мошенники, которые ходят по квартирам граждан и навязывают подписание договоров с НПФ, обещая большую прибыть и угрожая тем, что пенсия иначе пропадет. Это их хлеб, они за это получают свою заработную плату. Если вас заинтересовало предложение агентов, внимательно ознакомьтесь с информацией о НПФ, в том числе на официальном сайте ПФР, проверьте действие лицензии, узнайте деловую репутацию. Ведь вы же не будете доверять свои реальные деньги первым встречным людям. Это такие же деньги, только отложенные на потом.

Принимайте решение взвешено и обдуманно, от этого зависит обеспеченность при наступления страхового случая — старости!

Инвестирование средств пенсионных накоплений

Если вам тяжело самостоятельно выбрать НПФ и следить за изменениями на рынке страхования, можно доверить управление своими средствами Управляющей компании (УК) или Государственной управляющей компании (ГУК), которой является Внешэкономбанк. В этом случае они самостоятельно выберут направления для инвестиции ваших средств с минимальными рисками убыточности. Однако и процент от инвестиций УК обычно не бывает высоким. ГУК вкладывает пенсионные накопления граждан в инвестиционные портфели.

• В базовом инвестиционном портфеле предусмотрены вложения в государственные ценные бумаги России, корпоративные облигации российских эмитентов, гарантированных Российской Федерацией.
• Расширенный инвестиционный портфель дополнительно к базовому размещает средства на банковских депозитах, инвестирует в ипотечные ценные бумаги, облигации международных финансовых организаций.

Формирование страховой пенсии

При отказе от накопительной составляющей пенсионного обеспечения заботу об увеличении взносов берет на себя государство. В этом случае все взносы ежегодно гарантированно индексируются в зависимости от увеличения роста стоимости жизни, инфляции. Зачастую в кризисные годы процент индексации оказывается выше, чем доходность от инвестиций накопительной части.

При выборе страховой пенсии вы целиком перекладываете заботу о сохранении и приумножении своих взносов на государство и не можете влиять на их увеличение, но при этом получаете стабильность. Вам не нужно следить за надежностью НПФ или УК и проводить сравнительный анализ прибыльности.

Отличия страховой от накопительной пенсии

Исходя из сказанного выше, можно составить сравнительную таблицу страховой и накопительной пенсии, чтобы оценить все плюсы и минули формирования одной из них.

Какой вариант пенсионного обеспечения выбрать

Действительно, право выбора варианта в системе обязательного пенсионного страхования есть. Можно не только единожды выбрать, но и передумать и вернуться к прежнему варианту. Для этого вы должны иметь номер СНИЛС.

Сегодня перечисляемые Вашим работодателем страховые взносы в системе государственного обязательного страхования можно по своему выбору направить в полной мере в ПФР, или откладывать часть средств в Негосударственный пенсионный фонд на накопительную пенсию.

Вне зависимости от нашего выбора, из общего тарифа в 22 процента Пенсионный фонд удерживает 6 процентов на финансирование фиксированной выплаты. Это называется солидарным тарифом, когда часть страховых взносов идет на обеспечение нынешних пенсионеров.

Оставшиеся 16% называются индивидуальной частью. Именно этими деньгами, накопленными в пределах индивидуальной части Вы можете управлять.

После всех реформ на сегодняшний день нам доступны на выбор следующие варианты пенсионного обеспечения. Сравним каждый из них отдельно для понимания и осознанного выбора и рассмотрим плюсы и минусы каждого из вариантов.